Voor u ligt de eerste tussenrapportage (turap). Deze eerste turap wordt opgesteld in april en bevat de ontwikkelingen die tot en met maart bekend zijn geworden. Daarnaast geeft de rapportage inzicht in de voortgang van de uitvoering van de beleidsdoelen.
De stand van zaken ten aanzien van de beleidsdoelen is weergegeven per 1 mei 2026. Bij elk beleidsdoel is per activiteit aangegeven welke portefeuillehouder verantwoordelijk is.
De belangrijkste financiële ontwikkelingen hebben betrekking op de eind vorig jaar gepubliceerde circulaires over het gemeentefonds, de effecten die voortkomen uit de analyse van de programmarekening 2025 en wijzigingen in enkele doeluitkeringen van het rijk. Daarnaast zijn de door uw raad genomen besluiten verwerkt, met 1 mei 2026 als peildatum.
In de eerste tussenrapportage worden de lasten voor 2026 verhoogd met € 11,34 miljoen en de baten met € 10,9 miljoen. Per saldo resulteert dit in een nadelig effect van € 351.000. (Wordt na schrappen van beslispunten 5a en 5b een nadelig effect van € 51.000.)
In de eerste tussenrapportage is de actuele stand van zaken van de investeringskredieten verwerkt en opnieuw gefaseerd. Het totaal aan openstaande investeringskredieten tot en met 2026 bedraagt €116 miljoen. Voor 2026 wordt geraamd dat hiervan maximaal €72 miljoen tot besteding komt. Het resterende bedrag komt tot besteding in de periode 2027 tot en met 2030.
Als onvermijdelijke investeringen is het krediet voor de nieuwbouw van de Prinses Margrietschool verhoogd in verband met het realiseren van een tijdelijke energievoorziening. Dit is onderdeel van de besluiten.
Met deze actualisatie van de investeringskredieten wordt een solide basis gelegd voor de meerjarenraming en de daarin opgenomen raming van de kapitaallasten.
Relatie met andere P&C producten
De eerste tussenrapportage wordt opgesteld en afgerond in dezelfde periode als de jaarstukken 2025. De gewenste volgorde is daarbij dat eerst de jaarrekening 2025 wordt vastgesteld en dat de uitkomsten van de rekeninganalyse vervolgens worden verwerkt in de tussenrapportage. Hetzelfde geldt voor de meerjarige effecten die in de tussenrapportage zichtbaar worden. Er wordt geen kadernota 2027 opgesteld.
Alhoewel deze inhoudelijke volgorde is aangehouden, worden deze producten gelijktijdig aan de raad aangeboden. Hierdoor is de volgordelijkheid niet automatisch zichtbaar. In de toelichting bij de tussenrapportage wordt daarom verwezen naar de analyse van de jaarrekening 2025.