Samenwerkende gemeente

Toelichting:
Het saldo van het programma neemt toe met € 201.000. Dit is het gevolg van ruim € 947.000 hogere lasten en ruim € 746.000 hogere baten.

In de eerste tussenrapportage is als financieel technische begrotingswijziging de begroting voor de regionale samenwerking Kop Noord-Holland verwerkt. In deze wijziging wordt voor € 806.000 miljoen nieuwe lasten en € 746.000 baten opgevoerd. Met deze verschuiving wordt de regionale samenwerking gepresenteerd volgens de voorschriften van het besluit begroting en verantwoording gemeenten (Bbv). De lasten en baten moeten namelijk worden gepresenteerd als onderdeel van de lasten voor het bestuur.
De mutatie aan de lastenkant bij het onderdeel Burgerzaken betreft de onttrekking uit de reserve HUB Julianadorp ad € 30.000 en een wijziging in de loonbegroting van € 58.000.

In de begroting is een stelpost opgenomen voor kostenstijgingen. Op basis van de huidige inzichten blijkt dat de feitelijke prijs- en loonontwikkelingen de beschikbare middelen, inclusief de tot op heden ontvangen compensatie vanuit het Rijk, naar verwachting overstijgen. De exacte omvang hiervan is op dit moment nog onzeker, mede in afwachting van de uitkomsten van de meicirculaire 2026, waarin mogelijk aanvullende compensatie wordt toegekend.

Gelet op deze onzekerheden is ervoor gekozen om deze ontwikkeling in deze eerste tussenrapportage uitsluitend kwalitatief te duiden en nog niet financieel te verwerken. De financiële vertaling vindt plaats bij de tweede tussenrapportage, op basis van de meest actuele inzichten, inclusief de effecten van de meicirculaire. Indien de compensatie vanuit het Rijk structureel achterblijft bij de werkelijke kostenontwikkeling, leidt dit tot een aanvullende financiële opgave.

Binnen de technische financiële ontwikkelingen zijn diverse begrotingsactualisaties, administratieve correcties en financiële bijstellingen verwerkt. Een deel van deze mutaties heeft betrekking op indexaties, salarisontwikkelingen en aanpassingen binnen de bedrijfsvoering. Daarnaast zijn verschillende budgetten administratief herschikt zonder effect op het begrotingssaldo.